Rekonsiliasi bank adalah aktivitas yang bertujuan merinci perbedaan catatan transaksi antara bank dengan perusahaan. Rekonsiliasi bank juga didefinisikan sebagai proses penyesuaian informasi catatan kas menurut sebuah perusahaan dan juga menurut bank.
Menurut Haryono Jusup (2005:21), rekonsiliasi bank adalah proses untuk mengetahui sebab-sebab terjadinya perbedaan antara catatan perusahaan dengan laporan bank dan menentukan jumlah saldo rekening giro yank sesungguhnya pada suatu saat tertentu.
Tujuan utama dari rekonsiliasi bank ini adalah untuk menyamakan catatan laporan keuangan antara perusahaan dan bank. Dengan rekonsiliasi, maka catatan laporan perbankan dan perusahaan akan lebih akurat dan lebih terstruktur. Perusahaan dapat mencari tahu titik kesalahan atau penyebab ketika ada selisih antara laporan bank dengan pembukuan perusahaan. Rekonsiliasi bank dapat digunakan untuk mengontrol aktivitas masuk dan keluarnya uang dari suatu perusahaan.
Fungsi Rekonsiliasi Bank
Rekonsiliasi bank berperan penting dalam membantu perusahaan mengecek kembali pencatatan laporan keuangannya. Selain itu, rekonsiliasi bank memiliki fungsi lainya, yaitu :
- Mengawasi pencatatan kas
Adanya rekonsiliasi bank juga membantu perusahaan dalam mengawasi pencatatan kas agar sesuai dengan tujuan dan yang diinginkan perusahaan.
- Membantu perusahaan mendeteksi penipuan atau manipulasi
Adanya rekonsiliasi bank berupa pencocokan catatan kas membantu perusahaan mengetahui apakah ada tindakan manipulasi uang atau penipuan yang dilakukan selama pencatatan kas.
- Menghindari kelirunya pencatatan kas
Adanya rekonsiliasi bank bisa meminimalisir kekeliruan selama pencatatan kas yang mungkin dilakukan. Sehingga jika nantinya ada kekeliruan pencatatan kas, perusahaan bisa langsung mengetahui dan mencari tahu letak kekeliruannya.
- Menghindari pengeluaran atau biaya tak terduga
Adanya rekonsiliasi bank bisa meminimalisir pengeluaran atau biaya tidak terduga yang mungkin dikeluarkan oleh perusahaan. Sehingga nantinya ada upaya atau tindakan lebih lanjut dari perusahaan untuk mengatasi permasalahan ini.
Sudah sebaiknya anda menggunakan software akuntansi seperti Zahir Accounting yang fitur fitur nya bisa disesuaikan dengan kebutuhan anda. Zahir Accounting juga sudah bisa digunakan untuk bisnis anda. Jadi, yuk gunakan Zahir Accounting untuk mempermudah transaksi perusahaan anda. silahkan hubungi Kami di +62811 6692 888 atau Chat WA utuk info lebih pasti.